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二中整体支出绩效自评报告
发布时间:2017年10月31日 10:01 作者:常德市二中总务科  来源:常德市二中 浏览次数:1

部门整体支出绩效评价自评报告

(2016年度)

单位名称:常德市第二中学

报告日期:2017年8月5日

2016年度常德市第二中学

整体支出绩效报告

一、部门概况

(一)机构、人员构成

常德市第二中学是湖南省示范性普通高级中学,为独立财务核算单位,财政预算一级拨款单位,下设科室4个,年级6个,2016年共有教职员工276人,其中:在编在职202人;离、退休人员74人。学校拥有一支专兼结合、素质优良的师资队伍,在200余人专任教师中,有特级教师1人,高级教师75人,具有博士学位1人,硕士学位9人,有常德市学科带头人2人,常德市骨干教师10人。在校学生2300余人,其中:初中生1000人,高中生1300人。2016年底固定资产4676万元,学校占地10万平方米,建筑面积28600平方米,房产8栋。

(二)单位主要职责

学校主要从事初、高中学历教育,促进基础教育发展以及承办市委、市政府何市教育局交办的其他事项。

二、部门财务情况

(一)2016年度部门预算情况

1、部门整体预算收入情况

2016年部门整体预算收入2449.78万元,其中:经费拨款2173.78万元,非税收入276万元,上年结转0万元。

2、部门整体预算支出情况

2016年部门整体预算支出2449.78元,其中:工资福利支出1379.55万元,商品和服务支出233.11元,对个人及家庭补助652.71万元,项目支出184.41万元。

3、部门三公经费预算情况

三公经费预算20万元,其中:公务接待20万元、出国(境)0万元,公车运行维护费0万元。

(二)部门整体预算执行情况

1、部门整体收入实际情况

部门整体实际收入3322万元,其中:经费拨款3024万元,非税收入298元,上年结转0万元。

2、部门整体支出实际情况

部门整体支出实际发生3322元,其中:工资福利支出1880万元,商品和服务支出404万元,对个人及家庭补助1038万元(其中:离退休费517万,年终奖励金291.8万,住房公积金170.7万)。

3、部门三公经费实际情况

三公经费实际发生2.5万元,其中公务接待费2.5万元,公务用车运行维护费0万元。

(三)部门预算与决算对比情况

序号

项   目

2015年实际数(万元)

2016年预算数

(万元)

2016年实际数

(万元)

2016实际较预算

超支+(节约)-

金额

比例

基本支出

2607.63

2265.37

3137.59


872.22


38.50%

项目支出

225.37

184.41

184.41


-


0.00%

小 计

2833

2449.78

3322

872.22

35.60%

三公经费

38.74

20

2.5

-17.50

-87.50%

1

公务接待费

8

20

2.5


-17.50


-87.50%

2

因公出国(境)支出






3

公务用车购置和维护费

30.74




-


预算差异原因说明:2016年实际支出较预算和2015年支出均有增加,差异原因为:找财政争取了部分资金,公用经费标准提高,工资及津补贴提标,人均补发约0.6万元。

(四)部门预算管理情况

1、预算编制方面

学校预算是根据学校教育事业发展规划和年度工作任务,按照“量入为出、收支平衡”的原则进行编制。根据市财政部门下达的预算指标,在内部分级预算中按照“二上二下”的程序,并报学校校长室研究审议后,以内部文件的形式正式下达年度预算计划。

2、基本支出预算管理情况

学校年度预算形成并下达文件后,利用财务信息管理系统对预算项目和金额进行控制。为充分发挥资金效益,切实做好资金的绩效管理。先后制定了《常德市第二中学财务管理办法》、《财务预算管理实施办法》及《常德市第二中学内部质量控制手册》等规章制度,对资产管理、财务报销程序、建设项目等方面做出了明确的规定,形成了比较完善系统的内部管理控制体系,并基本得到有效的执行。各项资金均由市财政支付局集中审核支付,严格执行公务卡消费报账制度,基本做到了核算清晰完整,账务处理规范。

3、项目支出预算管理情况

为充分发挥项目资金效益,切实做好项目资金的绩效管理及评价。学校高度重视省市财政专项资金以及重大项目资金的管理和使用,制定了《关于加强重点建设项目管理的规定》、《关于规范省市财政专项资金使用管理的通知》等制度,为规范财政资金的管理建立了长效机制。项目资金做到了“专账管理、专款专用”。总体来说,项目支出资金管理制度健全,并能严格执行;项目的实际支出符合财经管理制度,资金使用合理;各种账务处理及时,会计核算规范。

4、“三公”经费预算管理情况

学院严格执行《中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知》的规定,逐年压缩因公出国(境)经费、公务用车经费、公务接待费(简称“三公”经费)费用的支出,并规定各单位负责人为三公经费控制工作的第一责任人。三公经费的支出得到了有效的控制。

三、部门绩效目标

(一)部门绩效总目标

1、把教育教学放在首位,一切为教育教学服务

2、确保学校安全稳定

3、提高师生整体素质,推动学校可持续发展

(二)部门绩效年度目标

1、完善师资队伍建设,年度内师资力量达到200人;

2、完成年度招生计划740人、在校学生达到2300人;

3、初中生毕业率 100%,高中生毕业率98%以上;

4、教学质量在市直同类学校中居前三位,高考本科上线率90%,学考合格率达98%以上;

5、优化学校管理举措,完善校园基础设施,确保学校优质发展;

6、服务对象整体满意度达到95%以上。

(三)部门绩效目标完成情况

学校加强日常教学管理工作,注重内涵建设。在2016年度,学校师资达到200人,招收学生880人,在校生规模达到2300人,初中生毕业率98.2%,高中生毕业率99%,教学质量在市直同类学校排名第2,高考本科二批及以上上线率65.8%,学考合格率达97.89%,完善教学设施设备投入2332.0万元,服务对象整体满意度95%。2016年整体绩效目标完成情况较好。

四、部门绩效评价工作情况

学校根据事业发展规划和年度工作任务编制年度财务收支计划,通过全面推进单位内部控制建设,强化各部门各年级的责任主体意识,细致梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程,实现各类经济活动决策、执行、监督的有效分离。在此基础上,学校相关部门组织了年度考核、审计和相关检查,对学校整体情况进行自评。

五、综合评价结果

经综合评价,我校整体绩效自评得分为87分,评价结果为“良”。得分明细:

(一)投入总分13分,实得13分

(二)过程总分61分,实得48分,扣13分,明细如下:

预算控制率扣5分,公用经费控制率扣8分。

(三)产出及效率总分26分,实得26分。

六、部门整体支出绩效情况

1、经济效益

实现非税收入拨款298万元。学校实现了预算管理的精细化管理,进一步强化了省市财政专项资金的监管,坚持“一项一申请”的原则,做到项目事前有报告、事后有登记。

2、社会效益

优化学校管理举措,确保学校优质发展,全面提升学校声誉,培养更多优质学生。2016年学考合格率97.89%,高考一、二本上线率65.8%,1人录入清华大学,2人录入上海交通大学。

3、生态效益

完成了家属区的绿化、美化、亮化改造的设计及预算,完成了进校道路的白改黑工程,总体来说,校园美化、亮化工作正在稳步前进。

4、可持续影响效益

学校紧紧围绕“建设一流学校”的奋斗目标,不断完善内涵建设和基础设施建设,并争取到了市委市政府及市教育局市财政局的资金支持。

5、社会公众满意度

社区满意度95%以上,家长满意度95%以上,学生满意度达95%以上。

七、存在的主要问题

学校办学经费还不够充足,公用经费缺口较大,基础设施仍不完善;办学水平和人才培养质量有待进一步提升;管理水平和治理能力需要进一步提高.

八、改进措施和建议

加大资金投入,加强整体规划设计,提升校园环境质量;大力引进高素质专业技能教师;更加注重校园文化,促进内涵建设。

附件1:部门整体支出绩效评价指标表

附件2:部门整体支出绩效评价基础数据表

常德市第二中学

 2017年8月5日

附件1

2016年度常德市第二中学

部门整体支出绩效评价指标表

一级指标

分值

二级指标

分值

三级

指标

分值

评价标准

指标说明

得分

投入

13

预算配置

13

在职人员控制率

5

以100%为标准。在职人员控制率100%,计5分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政厅确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。

5

“三公经费”变动率

8

“三公经费”变动率0,计8分;“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.8分,扣完为止。

“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]×100%

8

过程

57

预算执行

17

预算完成率

5

100%计满分,每低于5%扣2分,扣完为止。

预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)/(上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%。

5

预算控制率

5

预算控制率=0,计5分;0-10%(含),计4分;10-20%(含),计3分;20-30%(含),计2分;大于30%不得分。

预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%。

0

新建楼堂馆所面积控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%扣2分,扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

5

新建楼堂馆所投资概算控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%扣2分,扣完为止。

楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

5

预算管理

40

公用经费控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%扣1分,扣完为止。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。
公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。

0

“三公经费”控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%扣1分,扣完为止。

“三公经费”控制率-(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。

8

政府采购执行率

6

100%计满分,每超过(降低)5%扣2分。扣完为止。

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%

6

过程

57

预算管理

管理制度健全性

8

①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;
②有本部门厉行节约制度,2分;
③相关管理制度合法、合规、完整,2分;④相关管理制度得到有效执行,2分。


8

资金使用合规性

6

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金拨付有完整的审批程序和手续;③项目支出按规定经过评估论证;④支出符合部门预算批复的用途;⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。


6

预决算信息公开性

5

①按规定内容公开预决算信息,1分;②按规定时限公开预决算信息,1分;③基础数据信息和会计信息资料真实,1分;④基础数据信息和会计信息资料完整,1分;⑤基础数据信息和汇集信息资料准确,1分。

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

5

产出及效率

26

职责履行

8

重点工作实际完成率

8

根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。


8

履职效益

6

社会效益

6

确保学校安全稳定,提高师生整体素质,推动学校可持续发展。

6

12

行政效能

6

促进部门改进文风会风,加强经费及资产管理,推动网上办事,提高行政效率,降低行政成本效果较好的计6分;一般3分;无效果或者效果不明显0分。

根据部门自评材料评定。

6

社会公众或服务对象满意度

6

90%(含)以上计6分;
80%(含)-90%,计4分;
70%(含)-80%,计2分;
低于70%计0分。

社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人,一般采取社会调查的方式。

6

合计

100



87

附件2

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位:常德市第二中学                                                                                    

财政供养人员情况

编制数

2016年实际在职人数

控制率

205

202

98.53%

经费控制情况

2015年决算数

2016年预算数

2016年决算数

三公经费

38.74

20

2.5

  1、公务用车购置和维护经费

30.74



其中:公车购置




公车运行维护

30.74



  2、出国经费




  3、公务接待

8

20

2.5

项目支出:

225.37

184.41

184.41

  1、业务工作专项


184.41

184.41

  2、运行维护专项




……




公用经费

445

233.11

404

其中:办公经费

158.11

329.9

水费、电费、差旅费


60

61.6

会议费、培训费


15

12.5

政府采购金额




部门整体支出预算调整




楼堂馆所控制情况
(2016年完工项目)

批复规模

实际规模(

规模控制率

预算投资(万元)

实际投资(万元)

投资概算控制率







厉行节约保障措施

学校根据事业发展规划和年度工作任务编制年度财务收支计划,通过全面推进单位内部控制建设,细致梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程,实现各类经济活动决策、执行、监督的有效分离,严格支出审核、财务监督检查和内部审计。

说明:“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况,包括业务工作项

目、运行维护项目等;“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出